ITP 1 eller ITP 2 – vad gäller för dig?
För privatanställda tjänstemän inom kollektivavtalad tjänstepension gäller vanligtvis:
• ITP 2 om du är född 1978 eller tidigare
• ITP 1 om du är född 1979 eller senare
Det är alltså i första hand ditt födelseår som avgör vilket pensionsavtal du omfattas av.
ITP 1
ITP 1 är en premiebestämd tjänstepension. Det innebär att arbetsgivaren betalar in en bestämd premie varje månad, medan den framtida pensionen beror på hur mycket som betalats in och hur kapitalet utvecklas över tid.
Arbetsgivaren betalar:
• 4,5 % av lönen upp till 7,5 inkomstbasbelopp
• 30 % på den del av lönen som överstiger 7,5 inkomstbasbelopp
Den slutliga pensionen påverkas av både de inbetalade premierna och avkastningen på pensionskapitalet.
ITP 2
ITP 2 är huvudsakligen förmånsbestämd. Det innebär att pensionen till stor del baseras på lön och intjänandetid inom ITP-systemet.
• Pensionens storlek beräknas utifrån lön och hur länge du omfattats av ITP 2
• Arbetsgivaren betalar den premie som krävs för att finansiera den utlovade pensionen
• ITP 2 innehåller även ITPK, en premiebestämd del där arbetsgivaren betalar in 2 % av lönen
I takt med att arbetsmarknaden förändras ser vi att ITP 1 blir allt vanligare vid nyanställningar. För många arbetsgivare innebär det en mer förutsägbar pensionskostnad, samtidigt som medarbetaren får en pensionslösning där de inbetalade premierna följer individen genom arbetslivet. Det gör att det idag är vanligt att nyanställda omfattas av ITP 1, även på arbetsplatser där ITP 2 fortfarande finns kvar för medarbetare som anställts tidigare.
Vilken lösning är mest fördelaktig?
Det finns inget generellt svar på vilken pensionslösning som är bäst. Vad som blir mest fördelaktigt beror på flera faktorer, såsom lönenivå, karriärutveckling, anställningstid och hur länge man förväntas omfattas av respektive pensionssystem.
Generellt kan man säga att personer med högre löner och lång anställningstid inom ITP 2 ofta kan ha fördel av den förmånsbestämda konstruktionen. Samtidigt uppskattar många flexibiliteten i ITP 1, där pensionens utveckling är kopplad till de premier som betalas in och avkastningen på kapitalet.
Vårt råd
Tjänstepensionen är en av de mest värdefulla förmånerna du har som anställd. Oavsett om du omfattas av ITP 1 eller ITP 2 är det klokt att regelbundet se över ditt pensionssparande och förstå hur din pension påverkas av dina yrkesval genom livet.
Den framtida versionen av dig kommer sannolikt att vara tacksam för att du började tänka på pensionen redan idag.